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誠信經營

本公司業訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」,其修正或廢止亦應經董事會同意。本公司並設置「誠信經營小組」,負責推動誠信經營、反貪腐、反賄賂及法令遵循等公司治理事宜,每年向本公司董事會報告執行情形。本公司董事會盡善良管理人之注意義務,監督公司防止不誠信行為,以確保誠信經營政策之落實。且為健全本公司誠信經營,稽核單位亦將本守則之遵循情形納入查核範圍,並向董事會報告缺失改善辦理情形。

誠信經營守則

本公司應以公平與誠信之方式進行商業活動,於商業往來之前,應考量商業往來對象之合法性及信譽,避免與有不誠信行為紀錄者進行交易,與他人簽訂契約時宜包含誠信條款。本公司董事應秉持高度自律,對董事會所列議案,與其自身有利害關係時,應於當次董事會說明其自身利害關係之重要内容,若致有害於公司利益之虞者,得陳述意見及答詢,不得加入討論及表決,且討論及表决時應予迴避,並不得代理其他董事行使其表決權。

建立檢舉機制

本公司為建立內、外部人員檢舉非法、不道德、不誠信行為之管道及處理程序,於109年4月訂定「檢舉案件處理辦法」,並經由董事會通過,以建立明確之處理制度,並確保檢舉人及相關人之合法權益,明訂公司對於檢舉人或參與調查之人員應予以保密及保護,使其免於遭受不公平對待或報復。由行政服務處為受理檢舉單位且有獨立檢舉信箱。另為導引公司人員之行為符合道德標準,並使公司之利害關係人更加瞭解公司道德標準,以確保公司永續經營與發展,爰於104年訂定「道德行為準則」,並於「員工行為守則」中明訂公司人員辦理各項業務時,應遵守相關法令及誠信原則,並防止利益衝突,且不得行賄及圖己私利,以完善公司治理制度並落實誠信DNA。

不誠信行為防範方案

主要營業活動項目 不誠信行為風險 防範方案(已建立的內控機制)
銷售及收款作業 利用職務上的便利,索取他人財物,或者非法收受他人財物,為他人謀取利益 道德行為準則、誠信經營行為指南:已公告禁止相關之行為。
以圍標及綁標取得政府標案 銷售及收款循環CS-103:依據招標公告及需求進行可行性分析,經核決層級評估同意後投標取得案件。
故意隱瞞或虛報事件 、交易或資料 銷售及收款循環CS-105:訂單成立應檢附報價單簽回、開標記錄或合約。
採購與付款作業 收取回扣 道德行為準則、誠信經營行為指南:己公告禁止相關之行為。
系統中建置虛假的供應商,以支付款項。 採購與付款循環CP-103、CP-106:採購部門填具「廠商基本資料表」並進行初步審核,審核合格後列入供應商往來名單;財務處付款前憑相關憑證支付。
採購之商品規格不符 採購與付款循環CP-102:經由詢比議價選擇供應商,並依驗收程序確認規格。
生產作業 未經授權或非法取得使用機密專有資訊,例如圖資產品文件等
  • 電子計算機循環CIS-104、CIS-107:已制定程式及資料之存取控制程序、檔案及設備之安全控制程序。
  • 存取控制管理辦法:已制定申請管理、權限管理方式。
  • 財務及非財務資訊管理辦法:重要及機密性之財務及營業資料,其簽核過程應避免非相關人員接觸及遞送,必要時於執行後回收,予以統一銷毀;其保管方式及儲存地點應確保資訊之保密及安全性。另經手人員對該資訊有保密之義務。
  • ISO9001-2015:QP-MP-02文件及紀錄管理作業程序。
薪工作業 薪資發放名單有虛假員工 薪工循環CW-104:依據經核准之薪資核報單核發薪資,薪資編製與發放非由同一人執行。
融資作業 提供不實財報,進行詐貸行為 財務報表編製流程管理作業:已制定財報編製應遵循之規定及程序。
不動產、廠房及設備取得及處分作業 不當挪用公司資產
  • 不動產、廠房及設備循環CA-104、CA-105:資訊處機房進出管制,行政服務處定期盤點,內部稽核抽盤。
  • 電子計算機循環CIS-108:已制訂硬體及系統軟體之購置、使用及維護之控制。
投資作業 - -
研發作業 從事間諜活動
  • 研發循環CR-106:全體員工均簽署「智慧財產權切結書」(含保密義務),要求遵循。
  • 銷售及收款循環CS-106、生產循環CM-108:往來客戶及合作廠商,簽署保密切結書或合約(含保密條款)。
未經授權或非法取得使用機密專有資訊,例如開發程式碼等
  • 電子計算機循環CIS-104、CIS-107:已制定程式及資料之存取控制程序、檔案及設備之安全控制程序。
  • 財務及非財務資訊管理辦法:重要及機密性之財務及營業資料,其簽核過程應避免非相關人員接觸及遞送,必要時於執行後回收,予以統一銷毀;其保管方式及儲存地點應確保資訊之保密及安全性。另經手人員對該資訊有保密之義務。
電子計算機作業 使用盜版軟體或授權
  • 研發循環CR-106:全體員工均簽署「智慧財產權切結書」(含保密義務),要求遵循。
  • 電子計算機循環CIS-110:使用之系統軟體均應為有合法版權者,並禁止網路使用者在網路上取用未經授權的軟體;資訊處進行安裝之軟體偵查。

110年度本公司董事、經理人及全體員工皆簽署完成「誠信經營聲明書」,簽署率100%。(聲明書內容如下)

誠信經營聲明書

110年度之誠信經營情形,預計將於111年4月29日董事會報告。

110年5月24日對董事、經理人及全體員工辦理「防範內線交易」教育宣導1小時,總計共60人次參加。

109年度誠信經營情形,並於110/4/29董事會報告